中国上市公司治理报告

第一章 进一步改善公司治理的几个问题

一、对公司治理的基本判断

二、完善独立董事制度

三、改进监事会制度

四、强化外部审计，加强内部风险控制

五、大力培育长期机构投资者

第二章 独立董事制度

一、独立董事现状及实践

二、现行独立董事制度存在的问题

三、独立董事制度的经验

四、相关建议

第三章 监事会制度

一、现行监事会的运行模式与实践做法

二、监事会运行存在的问题

三、监事会制度发展趋势

四、相关建议

第四章 外部审计和内控体系

一、外部审计在内控体系中发挥的独特作用

二、国内内控与外审主要存在的问题

三、境外法律制度与实践

四、相关建议

附件：美国8-K表格及操作实例

第五章 机构投资者

一、机构投资者概述

二、机构投资者参与公司治理的途径及障碍

三、美国机构投资者参与公司治理经验

四、相关建议

第六章 控股股东

一、控股股东、实际控制人的现状及实践

二、控股股东存在的问题

三、主要国家及地区规范控股股东行为的经验

四、相关建议

第七章 上市公司监管制度

一、我国上市公司监管演变进程

二、我国上市公司监管存在的问题

三、主要国家和地区上市公司监管的做法

四、相关建议

第八章 独立董事最佳实践案例

案例l：中联重科．

案例2：兴业矿业

案例3：宝通带业

案例4：华电国际

案例5：葛洲坝

案例6：南方航空

案例7：伊力特

案例8：招商证券

案例9：兴业银行

案例10：工商银行

第九章 监事会最佳实践案例

案例l：宏源证券

案例2：西山煤电-

案例3：民生银行

案例4：上港集团

案例5：保利地产

案例6：中国船舶

案例7：北汽福田

案例8：粤电力

案例9：中国远洋

案例10：中国神华

第十章 外部审计案例

案例l：安然公司审计失败案例

案例2：雷曼兄弟公司审计失败案例

第十一章 机构投资者案例

案例1：格力电器案例

案例2：加州公务员退休基金案例

鸣谢

公司法人治理结构是公司制的核心。
　　良好的公司治理，既可以保障股东（包括小股东）的利益，又可以保障公司的独 立经营，是所有权与经营权分离的制度基础，是公司重要的“软实力”。
　　公司治理监管的核心要义包括政府监管、行业自律、公司自治和股东制衡。政府 监管、协会引导和企业自律“三位一体”，构成现代公司治理体系的重要特征。
　　建立有效公司治理是当前我国微观经济领域最重要的制度建设。
　　中国上市公司协会主编的《中国上市公司治理报告》是对六个专题进行的初步研究，主要是针对这六个方面的阶段性研究成果。重点是对各个企业的实践以及企业集中反映的问题和建议进行了梳理和总结，以期推动公司治理差异化、精细化、简约化和本土化。